Налоговый вычет за учебу через госуслуги

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России?

Опубликовано 24.03.20

Для того чтобы завершить процесс получения налогового вычета, в налоговую инспекцию необходимо направить пакет документов, включая заполненную декларацию 3-НДФЛ. Есть несколько способов отправки. Одним из них является онлайн-подача через Личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Для вашего удобства мы подготовили фото-инструкцию.

Шаг 1.

Зайдите в Личный кабинет на сайте ФНС:

Напоминаем, что логин – это ваш ИНН, а пароль вы создали сами, после того, как получили первичный пароль в налоговой инспекции или МФЦ.

Также войти в Личный кабинет можно из открытого профиля на сайте госуслуг.

Шаг 2.

Нажмите на закладку «Жизненные ситуации»:

Шаг 3.

Нажмите на закладку «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Шаг 4.

Спуститесь по странице ниже и нажмите на «Отправить декларацию, заполненную в программе»:

Шаг 5.

Выберите год, за который вы отправляете декларацию 3-НДФЛ и нажмите «Выбрать файл»:

Шаг 6.

У вас на компьютере откроется окно. Перейдите в папку, где вы сохранили декларацию 3-НДФЛ в формате XML. Прикрепите сначала декларацию, а затем другие документы. Все документы на налоговый вычет, заявленные в декларации, должны быть отправлены в налоговый орган для проверки. Общий размер файлов должен быть не более 20 МБ.

Шаг 7.

В этом же окне введите пароль к сертификату электронной подписи. Если вы не получали электронную подпись или она устарела, ее нужно получить. Для этого следуйте подсказкам системы. Получение сертификата займет от 30 минут до 24 часов. После этого можно продолжить загрузку декларации 3-НДФЛ и сопутствующих документов:

На этом процесс отправки декларации 3-НДФЛ с помощью Личного кабинета налогоплательщика завершен. Документы отправлены в налоговый орган. С этого момента начинается камеральная проверка, которая занимает до трех месяцев:

Результат камеральной проверки появится в вашем Личном кабинете:

Как только вы получите подтверждение о том, что камеральная проверка завершена, в разделе «Мои налоги» появится сумма налога к возврату.

Нажмите на вкладку «Распорядиться» и внесите банковские реквизиты в заявление на возврат налога:

На какой стадии находится ваше заявление, можно увидеть в сообщениях из налогового органа. В правом верхнем углу нажмите на значок конверта:

В течение 1 месяца после подачи заявления на возврат налога налоговая инспекция перечислит деньги на ваш банковский счет.

Удачного декларирования и скорейшего получения налогового вычета!

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Как подать 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Научно-технический прогресс достиг небывалых высот. Сегодня налогоплательщику необязательно идти в ИФНС, чтобы подать декларацию на налоговый вычет (имущественный, социальный, стандартный и т.д.). Чтобы отправить 3-НДФЛ через личный кабинет, достаточно совершить пару кликов, сфотографировать документы и направить файл xml на рассмотрение в ФНС.

Регистрация ЛК налогоплательщика (краткий ликбез)

  1. Обратиться в налоговую инспекцию с паспортом и запросить создание профиля у оператора. Он незамедлительно выдаст заявителю пароль, который требуется сменить в течение месяца. Логином будет ваш номер ИНН.
  2. Если вы счастливый обладателем квалифицированной электронной подписи — кликаем на соответствующую ссылку.
  3. Наиболее привлекательным способом входа является авторизация через Госуслуги, при наличии у вас подтвержденного аккаунта. Понадобится ввести учетные данные с Госуслуг и вы попадаете в кабинет.

Как отправить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет в личном кабинете

Интерфейс нового кабинета преобразился и стал интуитивно понятен: подать декларацию элементарно. Для большего понимания, есть смысл разбить весь алгоритм на блоки, действуя последовательно.

Сначала создаем электронную подпись (). Если вкратце — нажимаем в личном кабинете на свое ФИО и попадаем в раздел с информацией о себе. Листаем вкладки до подпункта «получить ЭП». Самым рациональным и наименее трудозатратным будет выбрать «хранить ЭЦП в базе ФНС». После придумываем пароль, ждем когда завершится генерация. После этого приступим к отправке декларации.

Выбираем жизненные ситуации в верхней строке. Нас интересует подача 3-НДФЛ, поэтому следуем в одноименный пункт и двигаемся дальше.

На следующем шаге перед налогоплательщиком стоит выбор — заполнить онлайн, либо отправить уже готовую декларацию. Deklaracia3ndfl.ru посвящен подготовке 3-НДФЛ в программе, поэтому наша кнопка «загрузить», но в будущем будет рассмотрено и заполнение онлайн.

Здесь указываем год за который отправляется 3-НДФЛ. Обратите внимание, если вы подаете на налоговый вычет сразу за несколько лет, нужно каждый раз создавать новое обращение. Необходимо отправить файл в формате xml, который делается в программе (Чтобы сохранить его из ПО, после заполнения нажимаем «файл XML» и помещаем в удобное место. Именно оттуда его потребуется загрузить в личный кабинет налогоплательщика).

Теперь к декларации 3-НДФЛ нужно прикрепить документы для получения вычета (список ищите на сайте). Для этого жмём клавишу «прикрепить». Бумаги, договора и чеки требуется отсканировать, но не каждый располагает сканером дома, а вот мобильный телефон с хорошей камерой более распространен. Поэтому можно отправить качественные фотографии, общим объемом не более 20 Мб.

Последним шагом вводим пароль ЭП и нажимаем подтвердить и отправить.

Сроки рассмотрения и статусы проверки декларации

Процесс проверки можно посмотреть в разделе сообщений. После подачи 3-НДФЛ через ЛК налогоплательщика вам придет уведомление, что обращение зарегистрировано. Следом поступит письмо, в котором можно отслеживать статус.

Сразу хотелось бы отметить, что в каждом конкретном случае время после отправки может варьироваться. Однако есть определенный предел, дольше которого налоговая не может рассматривать декларацию.

Согласно НКРФ, а именно статье 88, максимальный срок проверки — 3 месяца. Не имеет значения подана она через личный кабинет, либо сдавалась в руки инспектору.

Когда поступит сообщение об успешном результате камеральной проверки, появится сумма переплаты в бюджет. Дело за малым — осталось подать заявление на вычет. Для этого с главной страницы перейдите в «жизненные ситуации» и выберите пункт «распорядиться переплатой». Далее заполняем банковские реквизиты для возврата налогового вычета и отправляем заявку. Срок в течение которого придут деньги — 1 месяц.

В какую инспекцию подается декларация 3-НДФЛ?

В какую налоговую подавать декларацию 3-НДФЛ

Где можно узнать, куда сдавать декларацию 3-НДФЛ

Что делать, если нет возможности сдать декларацию 3-НДФЛ по месту жительства

Итоги

В какую налоговую подавать декларацию 3-НДФЛ

В п. 2 ст. 229 НК РФ прописано, что те физлица, которые сдают декларацию 3-НДФЛ в случае, когда делать это не обязаны (например, для получения вычета), могут сдавать отчет о доходах по месту жительства.

Почитайте общую информацию о налоговых декларациях в этой публикации.

П. 2 ст. 11 НК РФ раскрывает понятие места жительства. Но при этом поясняется, что в случае отсутствия у физлица регистрации по месту жительства на территории России по просьбе этого физлица местом жительства может быть назначено место пребывания.

Для целей данного пункта Налогового кодекса под местом жительства понимается тот адрес, по которому зарегистрирован налогоплательщик (что подтверждается записью в паспорте). Такое разъяснение налоговый орган дал в своем письме от 02.06.2006 № ГИ-6-04/566@. В этом письме ФНС также поясняет, что при отсутствии у физлица регистрации по месту жительства, предусмотренной законом от 25.06.1993 № 5242-1, налогоплательщик может подать декларацию по месту пребывания. Но поступить таким образом могут только те, на кого возложена обязанность отчитываться о доходах. Право на получение имущественных или соцвычетов у таких лиц отсутствует. Из такой формулировки можно сделать вывод, что те, кто подает отчет 3-НДФЛ, но не относится к физлицам, которые это делать обязаны, не имеют права отправлять декларацию по месту пребывания.

Подтвердили свою позицию налоговики и в письме от 30.01.2015 № ЕД-3-15/290@, где еще раз было отмечено, что при наличии у налогоплательщика регистрации по месту жительства подать декларацию с заявлением о предоставлении соцвычета по месту пребывания нельзя.

О том, расходы на приобретение каких медицинских препаратов можно учесть для получения социального вычета, читайте в материале «Перечень лекарственных средств для налогового вычета в 2019 — 2020 годах».

Где можно узнать, куда сдавать декларацию 3-НДФЛ

На сайте налоговой легко определить ту инспекцию, куда подается декларация 3-НДФЛ. Для этого следует на странице «Определение реквизитов ИФНС, органа государственной регистрации ЮЛ и/или ИП, обслуживающих данный адрес» правильно ввести свой адрес, выбирая значения из справочника. Предварительно нужно выбрать пункт «Физическое лицо / индивидуальный предприниматель». В результате будет показано наименование инспекции и ее код.Но, заполнив эти данные, можно узнать не только то, куда подавать декларацию 3-НДФЛ, но и какой код ОКТМО указать в отчете. Ознакомившись с этими данными и нажав на кнопку далее, налогоплательщик попадет на страницу, где будет указана вся необходимая информация о его территориальной налоговой инспекции:

  • адрес;
  • часы приема;
  • контактный телефон;
  • платежные реквизиты для оплаты налогов.

Налоговики сделали сервис еще более удобным, поместив кнопку для оплаты налогов прямо под платежными реквизитами. Нажав ее, налогоплательщику останется только выбрать из справочника тот платеж, который он планирует осуществить, и в результате он сможет либо распечатать квитанцию, либо отправить платеж онлайн.

В интернете есть еще несколько ресурсов, где можно получить информацию о том, куда подается декларация 3-НДФЛ и к какой налоговой инспекции приписан адрес налогоплательщика. Например, можно воспользоваться сайтом госуслуг, на котором получится не только узнать наименование и адрес, но и записаться в свою налоговую инспекцию для сдачи отчета, и даже подать отчет онлайн, пройдя соответствующую процедуру идентификации.

Что делать, если нет возможности сдать декларацию 3-НДФЛ по месту жительства

Если, изучив всю информацию о том, куда сдавать налоговую декларацию 3-НДФЛ, физлицо понимает, что подать документы лично не может, т. к. от своего места регистрации находится довольно далеко, то можно отправить декларацию со всеми прилагаемыми документами по почте, через личный кабинет налогоплательщика с помощью сети интернет или через представителя на основании доверенности.

Согласно п. 4 ст. 80 НК РФ, налоговую декларацию можно отправить по почте с обязательной описью вложения. В этом случае датой отправки считается штамп почтового отделения на бланке описи.

О том, как правильно сопроводить отправку отчетности по почте, читайте в материале «Как правильно составить опись документов — образец».

В интернете отправка возможна через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой инспекции.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через госуслуги, узнайте .

Если налогоплательщик выберет подачу декларации через своего представителя, то необходимо оформить нотариальную или приравненную к нотариальной доверенность. Данная норма прописана в п. 3 ст. 29 НК РФ. Это также можно сделать удаленно, после чего переслать документ своему доверенному лицу любым доступным способом.

Итоги

Узнать, в какую налоговую сдавать декларацию 3-НДФЛ, проще всего на сайте налоговой инспекции. В случае если налогоплательщик не имеет возможности добраться в тот город, в котором он зарегистрирован, законодатели предусмотрели возможность сдать отчет по почте, через интернет или через доверенное лицо.

Если у вас остались нерешенные вопросы, ответы на них вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Что такое налоговая декларация о доходах 3-НДФЛ

Кто должен подавать декларацию о доходах

Налоговая декларация 3-НДФЛ – документ, с помощью которого в России физические лица отчитываются по налогу на доход физических лиц (НДФЛ). Декларацию должны, как правило, подавать люди, продававшие имущество, имеющие доходы из-за рубежа, получающие доходы, по которым налог не был уплачен налоговым агентом, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, индивидуальные предприниматели, использующие общую систему налогообложения, и так далее.

Декларацию также необходимо подавать для получения некоторых налоговых вычетов. То есть те, кто претендует на некоторые вычеты, обязаны подать декларацию для того, чтобы получить вычет. Но если они не претендуют на вычет, декларацию могут не подавать.

Как и когда подается декларация

Декларация о доходах заполняется по унифицированной форме. В случае, если Вы отчитываетесь по налогам, декларация, как правило, подается в году, следующим за тем, за который вы подаете декларацию, но не позднее 30 апреля. Декларация подается в налоговую инспекцию по месту жительства (т.е. официальной регистрации). Декларацию можно послать по почте. В таком случае, она должна быть послана не позднее 30 апреля (дойдет до налоговой инспекции в таком случае она позже, но это не беда). Крайний срок уплаты налога не такой, как крайний срок подачи декларации. В том случае, если Вы должны уплатить налог, это нужно сделать не позднее 15 июля (года, следующего за тем, за который платится налог).

Форма декларации за 2018 год

Форма (бланк) налоговой декларации 3-НДФЛ (в формате PDF)
Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 3 октября 2018 г. N ММВ-7-11/569@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-ндфл), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме»).

Примечание. Чтобы не думать, какой бланк правильный, а какой нет, можно просто заполнить декларацию онлайн на нашем веб-сайте. Наш веб-сайт все сделает правильно. На нужном бланке. Начать заполнение можно вот здесь: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн».

Форма декларации за 2017 год

Форма (бланк) налоговой декларации 3-НДФЛ (в формате PDF)
Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 25.10.2017 г. № ММВ-7-11/822@ «О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 24.12.2014 NММВ-7-11/671@»).

Примечание. Чтобы не думать, какой бланк правильный, а какой нет, можно просто заполнить декларацию онлайн на нашем веб-сайте. Наш веб-сайт все сделает правильно. На нужном бланке. Начать заполнение можно вот здесь: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн».

Образцы деклараций за 2016 год

Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Как заполняется декларация

Заполнить декларацию Вы можете на сайте Налогия в интернет-программе для заполнения 3-НДФЛ. Вам нужно будет только ответить на простые вопросы, которые Вы увидите на экране. Ответив на вопросы, Вы сможете скачать готовый документ в формате PDF. Вам останется только его распечатать. Чтобы перейти к заполнению, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Полезные ссылки

Заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн.

Декларация 3-НДФЛ за 2017 год.

Узнать, что такое декларация 3-НДФЛ.

Налоговая консультация физическим лицам

Здравствуйте, уважаемый посетитель.

Вы находитесь на одной из ключевых страниц сайта, которая содержит ссылки на другие страницы сайта, содержащие информацию, которая разделена по темам. Все эти темы объединяет понятие «налоговая консультация для физических лиц».

Налоговый кодекс РФ написан русскими буквами, но таким языком, который требует перевода с такого «русского языка» на понятный русский язык.

Поэтому налогоплательщиков — физических лиц чаще всего интересуют ответы на следующие вопросы по следущим темам:

  1. Почему льготы носят заявительный характер

  2. Какие налоги может платить физическое лицо

  3. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — общая информация об НДФЛ

  • Подтверждение статуса налогового резидента РФ

  • Кто такие налоговые резиденты и нерезиденты

  • Подтверждение статуса налогового резидента РФ

  • Порядок уплаты НДФЛ если работник в командировке за границей

  • Продажа квартиры налоговым нерезидентом РФ

  • Налоговая декларация

  • Как уплатить налоги через интернет

  • Налоговые вычеты

    • стандартные налоговые вычеты;

    • имущественные налоговые вычеты;

      • вычеты при продаже имущества;

      • вычеты при покупке недвижимого имущества;

    • при покупке и продаже автомобиля

    • социальные налоговые вычеты;

    • профессиональные налоговые вычеты

    • имущественные вычеты для ИП

    • инвестиционные налоговые вычеты

    • вычеты нанимателям жилья (проект)

  • Налог на имущество физических лиц

    • cтавки налога на имущество физлиц в Москве в 2016 — 2018 году

    • cтавки налога на имущество физлиц в г. Нижнем Новгороде в 2016 — 2018 году

    • cтавки налога на имущество физлиц в Санкт-Петербурге в 2016 — 2018 году

    • Налог на имущество физических лиц, если имущество находится в долевой собственности

    • Перечень категорий лиц, имеющих право на льготы по уплате налога на имущество

    • Что делать, если уведомление на уплату налога на имущество не пришло

    • Закон о налоге на недвижимость с 2014 года

  • Транспортный налог

    • cтавки транспортного налога в Ленинградской области на 2014 — 2018 год

    • cтавки транспортного налога в Москве на 2014 — 2018 год

    • cтавки транспортного налога в Московской области на 2014 — 2018 год

    • cтавки транспортного налога в Нижегородской области на 2014 — 2018 год

    • cтавки транспортного налога в Санкт-Петербурге на 2014 — 2018 год

    • cтавки транспортного налога в Свердловской области на 2018 год

    • льготы по транспортному налогу в Ленингадской области

    • льготы по транспортному налогу в Москве

    • льготы по транспортному налогу в Московской области

    • льготы по транспортному налогу в Нижегородской области

    • льготы по транспортному налогу в Санкт-Петербурге

    • Льготы по транспортному налогу в Свердловской области

    • Что делать, если уведомление на уплату транспортного налога не пришло

  • Земельный налог

  • Ответственность налогоплательщика — физического лица за:

    • срок давности взыскания налогов

    • порядок взыскания недоимки по налогам (пеням, штрафам)

    • налоговая ответственность за непредставление документов

    • несдачу (несвоевременную сдачу) налоговой декларации

    • неуплату налогов (НДФЛ, налог на имущество, транспортный и земельный налоги)

    • неявку в налоговую инспекцию по вызову.

  • Другие часто задаваемые вопросы:

    • Перерасчет и возврат налогов за прошлые годы

    • Что делать, если уведомление на уплату транспортного, земельного налога, налога на имущество не пришло

    • Как правильно написать жалобу на налоговых инспекторов

    • Как получить рассрочку по уплате налога

    • О налоговой амнистии в 2018 году

    • Когда не надо регистировать ИП? (или почему не надо регистрировать ИП если вы сдаете квартиру)

    • налоги с наследства

    • Когда и о чем надо сообщать в ФНС
  • Какие налоги может платить физическое лицо?

    Люди, которых принято называть в налоговом законодательстве «налогоплательщики — физические лица» могут быть плательщиками следующих налогов:

    • налога на доходы физических лиц, который сокращенно называется НДФЛ;

    • налога на имущество физических лиц;

    • транспортного налога;

    • земельного налога.

    Вы можете и самостоятельно изучить свои права и обязанности скачав Налоговый кодекс РФ (по состоянию на 15.01.2011).
    Плательщиками каждого из уазанных выше налогов являются те люди, которые получили доход или которым принадлежит имущество. Даже если на какое-то имущество выдана доверенность на пользование и распоряжение этим имуществом, к примеру, на автомобиль, лицо, на которое это имущество зарегистрировано будет платить налог до тех пор, пока это имущество не будет снято с регистрационного учета.
    По общему правилу, платить налог надо даже в том случае, когда имущество подарено. В налоговом законодательстве такой доход называется «получением дохода в натуральной форме».
    Размер налога (налоговая ставка) зависит от его вида.

    Налог на имущество и земельный налог устанавливается в процентном отношении от стоимости имущества.

    Транспортный налог устанавливается в зависимости от мощности двигателя и вида транспортного средства.

    Кроме обязанности по уплате налогов, в определенных Налоговым кодексом РФ случаях можно воспользоваться правом на получение вычетов по уплачиваемым (или уплаченным) налогам. Вычет — это возврат уплаченного НДФЛ или отмена до конца календарного года обязанности по уплате НДФЛ.

    Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

    1. Виды доходов, не подлежащих налогообложению.

    2. Кто обязан декларировать свой доход?

    3. В каких случаях НДФЛ должен уплачивать сам налогоплательщик?

    4. Когда не надо регистировать ИП?

    5. Общий порядок исчисления и уплаты НДФЛ с доходов от продажи имущества (пример)

    6. Понятие и элементы налога на доходы физических лиц

    7. Ставки НДФЛ

    8. Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

    9. Порядок расчета и уплаты налога

    • если имущество было в собственности больше 3 (5) лет

    • если имущество было в собственности меньше 3 (5) лет

  • Отдельные часто задаваемые вопросы по НДФЛ:

    • порядок исчисления и уплаты НДФЛ при продаже доли в уставном капитале ООО, акций ОАО, ценных бумаг;

    • НДФЛ с выплат по решению суда

    • Налог при продаже валюты и с доходов на Forex

    • НДФЛ при продаже долей уставного капитала в ООО и акций АО

    • Когда и о чем надо сообщать в ФНС

    • порядок исчисления и уплаты НДФЛ фрилансера, который работает без открытия ИП (ПБОЮЛ);

    • порядок исчисления и уплаты НДФЛ при сдаче имущества (квартира, автомобиль) в аренду;

    • порядок исчисления и уплаты НДФЛ при получении дохода электронными деньгами (Яндекс-деньги, WebMoney, PayPlat, RBK Money и др.), а также через платежные системы банковских переводов (Рапида (Rapida), Контакт (Contact))

    Налоговая декларация по доходам физических лиц (3-НДФЛ):

    1. Полный перечень (список) лиц, которые обязаны подать налоговую декларацию

    2. Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2019 год:

    • титульный лист, разделы 1, 2

    • доходы от источников в РФ (Приложение 1);

    • расчет имущественного налогового вычета по расходам на покупку недвижимого имущества (Приложение 7)

    • расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (Приложение 6);

    • расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 НК (расчет к Приложению 5);

    • расчет стандартных, социальных, инвестиционных налоговых вычетов (Приложение 5);

  • Пошаговая инструкция о том, как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ с помощью бесплатной программы «Декларация»

  • Рекомендации по заполнению налоговой декларации

  • Заявление на возврат НДФЛ (утв. Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@)

  • Заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами (утв. Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@)

  • Бланки (формы 3 — НДФЛ) налоговой декларации для подачи сведений о доходах за 20015 — 2018 годы

  • Ошибки при заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ

  • Какие требования к заполнению 3-НДФЛ?

    • Порядок заполнения налоговой декларации за 2015 — 2018 годы (Приложение № 2 к Приказу ФНС РФ от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@)

  • Для тех, у кого хватило терпения прочитать хотя бы первые 100 — 200 строк любого из указанных в предыдущем пункта порядка и убедиться в том, что наши «слуги народа» делают «все для людей» оценят подробную инструкцию о том, как правильно заполнить налоговую декларацию и получить имущественный вычет на понятном для всех языке.

  • Если декларация не сдана: об ответственности в случае несдачи налоговой декларации

  • По налоговым вычетам:

    1. По стандартным налоговым вычетам:

    • в каком размере и кому они предоставляются?

    • вычет в двойном размере
    • образец заявления на станадртный вычет

  • По имущественным налоговым вычетам:

    • при продаже имущества:

      • Какие условия и порядок получения?

      • Момент возникновения права собственности при получении имущественного налогового вычета при продаже имущества

      • Какие документы нужны для получения имущественнывычета при продаже имущества?

      • Куда надо обращаться за получением имущственного вычета:

        • в Санкт-Петербурге (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

        • в Москве (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

        • узнать адрес своей налоговой инспекции (другие города России)

      • Каков порядок получения имущественного вычета, сроки подачи декларации и уплаты налога при продаже квартиры, дома, автомобиля, сдачи жилья (на примере продажи квартиры)

      • Каким вариантом лучше воспользоваться: вычетом 1 млн. руб. или «доходы минус расходы»?

      • При улучшении жилищных условий (т.е. при продаже одного жилья и приобретении на эти деньги другого;

      • Может ли неработающий (студент, пенсионер) получить имущественный налоговый вычет

      • Что лучше завещание или дарение, чтобы избежать уплаты огромного налога?;

      • После развода бывший супруг решил подарить квартиру (долю в квартире) другому бывшему супругу. Будет ли одаряемый супруг платить налог?

      • Размер имущественного вычета при продаже, если имущество находилось в собственности меньше 3 лет (разбор ситуации на примере)

      • Размер имущественного вычета при продаже, если имущество находилось в собственности больше 3 лет (разбор ситуации на примере)

      • Вычет по долям на квартиру, если одна доля была в собственности больше 3 лет, а другая — меньше;

      • Если продано имущество, которое использовалось для осуществления предпринимательской деятельности, то в вычете могут отказать. Пока это относится только к нежилым помещениям. Но у ФНС аппетиты растут быстро.

      • В каком размере предоставляется вычет при продаже недвижимого имущества, которое находилось в совместной собственности?

      • В каком размере предоставляется вычет при продаже недвижимого имущества, которое находилось в долевой собственности?

      • Имущественный вычет ИП при продаже имущества

      • Налоговый вычет при продаже автомобиля

    • при покупке автомобиля

    • при покупке недвижимого имущества (жилого дома, квартиры, земельного участка):

      • Какие условия и порядок получения имущественного вычета при покупке недвижимости?

      • Какие документы нужны для получения имущественнывычета при покупке недвижимости?

      • Заявление на возврат НДФЛ (утв. Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@)

      • Куда надо обращаться за получением имущственного вычета:

        • в Санкт-Петербурге (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

        • в Москве (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

        • узнать адрес своей налоговой инспекции (другие города России)

      • Часто задаваемые вопросы по получению имущественного налогового вычета при покупке недвижимости

        • при покупке жилья в кредит;

        • при улучшении жилищных условий (т.е. при продаже одного жилья и приобретении на эти деньги другого;

        • может ли неработающий (студент, пенсионер) получить имущественный налоговый вычет

        • перенос пенсионерами остатка имущественного налогового вычета

        • получение родителем вычета на несовершеннолетнего ребенка;

        • если сделка купли-продажи совершена между родственниками

        • в течение какого времени с момента покупки жилья можно воспользоваться имущественным вычетом

        • В чем различие совместной и долевой собственности

        • В чем сходство в получении вычетов при совместной и долевой собственности

          • порядок получения вычета;

          • необходимые документы для получения имущественного вычета каждый совладельцем;

          • Заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами (утв. Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@)

          • размер вычета

        • Особенности получения имущественного налогового вычета при совместной собственности:

          • при оформлении недвижимости на одного из супругов;

          • при оформлении недвижимости на обоих супругов, одного из супругов и несовершеннолетнего ребенка, а также обоих супругов и детей

        • Особенности получения имущественного налогового вычета при долевой собственности

          • при оформлении недвижимости на обоих супругов;

          • при оформлении недвижимости на одного из супругов и несовершеннолетнего ребенка;

          • при оформлении недвижимости на обоих супругов и несовершеннолетнего ребенка.

        • когда можно получить вычет в размере 2 000 000 рублей при покупке команты или доли квартиры.

        • имущественный вычет ИП при покупке жилья

  • По социальным налоговым вычетам:

    • Размер социального налогового вычета

    • Когда размер вычета не ограничен суммой 50 000 рублей

    • Получение социального вычета по расходам на лечение, обучение детей, родителей и другого супруга

    • Условия и порядок получения социального вычета на лечение и обучение

    • Необходимые документы для получения вычета на лечение, обучение
    • Куда надо обращаться за получением социального вычета:

      • в Санкт-Петербурге (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

      • в Москве (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

      • узнать адрес своей налоговой инспекции (другие города России)

    • Перечень лекарств, по которым можно получить социальный вычет;

    • Перечень дорогостоящих видов лечения, расходы на которое учитываются в полном объеме для получения вычета

  • По профессиональным налоговым вычетам:

    • профессиональный вычет лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность (ИП) и лицам, занимающимся частной практикой (нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица);

    • профессиональный вычет лицам, выполняющим работы или оказывают услуги по гражданско-правовым договорам;

    • профессиональный вычет лицам, получающим авторские и другие вознаграждения.

  • По инвестиционным налоговым вычетам

  • Другие часто задаваемые вопросы по налогам

    1. Как получить отсрочку (рассрочку) по уплате налога?

    2. Перерасчет и возврат налогов за прошлые годы

    Tags: налоговая консультация, НДФЛ, налог на имущество, транспортный налог, земельный налог, имущественный, социальный, стандартный, профессиональный, налоговый, вычет, налоговый вычет